NBFC合规和回报的完整概述

nbfc是最受欢迎的金融机构之一，从事贷款和垫款业务，收购政府或地方当局发行的股票、债务、股权等或其他有价证券。nbfc不是银行，但它们的贷款活动几乎与银行相当。同样，就像银行有各种各样的法规和遵从性一样，nbfc也需要满足某些法规和遵从性并定期提交回报。遵守NBFC的规定对于任何NBFC的顺利运作至关重要，如果不遵守规定，可能会产生严重后果，包括罚款，甚至取消注册证书。

非银行金融公司(nbfc)必须根据2016年“非银行金融公司回报(储备银行)指示”的总体方向，向印度储备银行提交有关其存款接受，审慎规范合规性，ALM等的各种回报。主指令为RBI兼容和安全的NBFC操作实践提供了基础。NBFC合规和回报是全面和复杂的，因此，它必须仔细阅读，以避免处罚。

遵守NBFC法规的主要要求

印度储备银行已将现有的监管申报在线提交流程从COSMOS平台迁移到XBRL系统。因此，nbfc必须具备以下条件，才能在全新的XBRL门户网站上提交申报表:

• 从印度储备银行获取用户ID和密码;
• 需要安装XBRL RBI文件
• 定期更新XBRL门户上的配置文件。

NBFC合规和回报:NBFC的类型

nbfc的扩张和增长导致nbfc的分类，专注于特定的行业/阶级。所有这些nbfc都需要严格遵守监管部门制定的规定。我们在下面讨论了NBFC的每一个类别。

nbfc可以被分类为

• 根据他们的活动;
• 以负债为基础．

nbfc基于它们的活性

• 投资信贷公司-

它是一家以提供融资为主要业务——资产融资的公司。投资和信贷公司类别是在印度储备银行决定将3家nbfc，即资产公司、投资公司和贷款公司合并为一家后形成的。

• 按揭担保公司-

抵押担保公司是指微型金融公司(MFC)至少90%的营业额来自抵押担保业务，或者微型金融公司至少90%的总收入来自抵押担保业务，并且MFC的净拥有资金为10亿卢比。

• 基建融资公司-

它是一家至少将其总资产的75%用于基础设施贷款的公司。它的最低净拥有资金为30亿卢比，CRAR为15%。

• 非经营金融控股公司(NOFHC

任何发起人或发起人团体均可通过NOFHC授权设立新银行。它是一种NBFC，在适用的监管建议允许的范围内持有由印度储备银行或其他金融部门监管机构控制的银行和其他金融公司。

• 微金融公司-

这些公司的职能和银行一样。他们向服务不足或没有资格获得贷款的小企业提供贷款。

• NBFC因素

这是一种从事保理业务的NBFC。这些被称为NBFC因子，NBFC因子中的金融资产必须至少占其总资产的50%。

• 基础设施债务基金NBFC

这是一种简化长期债务的NBFC。它只能由基础设施融资公司提供资金。

• NBFC帐户聚合器

账户聚合商是指非银行金融公司(NBFC)，由储备银行许可，参与提供检索或收集与客户金融资产相关的金融信息等服务。

• NBFC P2P

NBFC P2P借贷平台通过数字平台将借贷双方聚集在一起。NBFC P2P消除了繁琐的贷款流程，在一定程度上缓解了贷款的处理。

• 高果糖玉米糖浆

氢氟碳公司是主要业务为购置或建造房屋融资的非营利性金融公司。

基于负债的nbfc -

• 接受存款的nbfc;
• 不接受存款的nbfc。

不接受存款的nbfc进一步分为-

• 系统重要性nbfc;
• 其他人

不同的NBFC合规和申报表(年度、月度和季度)

每月的遵从性

季度遵从性

一年一度的遵从性

额外的遵从性

根据印度储备银行总指导(第四章)的审慎监管

除了上述印度储备银行对nbfc的规定外，非银行机构还必须遵守其他规定:

• 杠杆率:nbfc (NBFC-IFCs和nbfc - mfi除外)在任何行动过程中都必须保持不超过7的杠杆率。
• 投资会计:NBFC董事会需要为公司制定投资政策并加以实施。例如，将投资分为当前投资和长期投资的标准。
• 要求/调用贷款的政策:希望要求/调用贷款的适用NBFC的董事会应制定将由公司实施的政策。
• 资产分类:适用的nbfc应将其资产分为以下几类:

1. 标准的资产;
2. 劣质资产;
3. 可疑资产;和
4. 损失的资产。

• 标准资产拨备:每个适用的NBFC应按未偿资产的0.25%拨备标准资产。
• 多个nbfc:所有适用的nbfc将共同汇总，目的是检查500亿卢比的资产规模限制。
• 资产负债表披露:每个NBFC将有一个单独的披露条款，用于呆账/坏账和投资折旧。
• 禁止以公司股份为抵押贷款:任何适用的NBFC都不能以自己的股份为抵押贷款或赊账。

对于运营NBFC的管理层来说，充分了解这些合规性并保持更新是至关重要的。这些是在印度运营的nbfc最重要的一些合规规定。如果NBFC未能遵守印度储备银行的清单，他们将受到高额罚款和处罚。因此，您可以信任Enterslice，它提供NBFC咨询，合规和咨询服务。我们有专业的专家，他们有多年的NBFC服务经验。